Меню сайта







4.

Бюджет продаж





 

апрель

май

июнь

2 квартал

Прогнозируемый объем продаж

20,000

50,000

30,000

100,000

Цена единицы товара

10.00

10.00

10.00

10.00

Прогнозируемая выручка

200,000

500,000

300,000

1,000,000






График поступления денег





 

апрель

май

июнь

2 квартал

Поступления за март

30,000

 

 

30,000

Поступления от продаж апреля

140,000

50,000

 

190,000

Поступления от продаж мая

 

350,000

125,000

475,000

Поступления от продаж июня

 

 

210,000

210,000

Всего

170,000

400,000

335,000

905,000






План производства





 

апрель

май

июнь

июль

Прогнозируемый объем продаж

20,000

50,000

30,000

25,000

Планируемый объем на конец месяца

10,000

6,000

5,000

3,000

Всего требуется

30,000

56,000

35,000

28,000

Объем товара на начало месяца

4,000

10,000

6,000

5,000

Объем производства

26,000

46,000

29,000

23,000






Бюджет закупки материала





 

апрель

май

июнь

2 квартал

Прогнозируемый объем производства

26,000

46,000

29,000

101,000

Кол-во материала на единицу продукции

5

5

5

5

Производственные нужды

130,000

230,000

145,000

505,000

Планир. остатки материала на конец мес.

23,000

14,500

11,500

49,000

Всего материала

153,000

244,500

156,500

554,000

Остатки материала на начало месяца

13,000

23,000

14,500

50,500

Объем закупаемого материала

140,000

221,500

142,000

503,500






График рассчитываемых денежных выплат за материалы



 

апрель

май

июнь

2 квартал

План закупки материала

140,000

221,500

142,000

503,500

Стоимость за 1 кг

0.4

0.4

0.4

0.4

Стоимость закупки

56,000

88,600

56,800

201,400

Счета к оплате на 31 марта

12,000

 

 

12,000

Закупки в апреле

28,000

28,000

 

56,000

Закупки в мае

 

44,300

44,300

88,600

Закупки в июне

 

 

28,400

28,400

Всего выплат за материал

40,000

72,300

72,700

185,000






Бюджет прямого труда





 

апрель

май

июнь

2 квартал

Объем производства

26,000

46,000

29,000

101,000

Затраты времени на единицу товара

0.05

0.05

0.05

0.05

Кол-во рабочих часов

1300

2300

1450

5050

Кол-во гарантированных рабочих часов в месяц

1,500

1,500

1,500

4500

Кол-во оплаченных рабочих часов в месяц

1,500

2300

1,500

5300

Стоимость одного часа работы

10

10

10

10

Затраты по оплате труда

15,000

23,000

15,000

53,000






Бюджет производственных накладных расходов




 

апрель

май

июнь

2 квартал

Объем производства

26,000

46,000

29,000

101,000

Переменные накладные расходы на ед. товара

1

1

1

1

Суммарные переменные накладные расходы

26,000

46,000

29,000

101,000

Постоянные накладные расходы в месяц

50,000

50,000

50,000

150,000

Всего накладных расходов

76,000

96,000

79,000

251,000

Производственная амортизация

20,000

20,000

20,000

60,000

Денежные выплаты на накладные расходы

56,000

76,000

59,000

191,000






Бюджет административных расходов и расходов на продажу



 

апрель

май

июнь

2 квартал

Объем продаж

20,000

50,000

30,000

100,000

Переменные расходы на ед. прод. товаров

0.5

0.5

0.5

0.5

Переменные админ. расходы и расходы на продажу

10,000

25,000

15,000

50,000

Постоянные админ. расходы и расходы на продажу

70,000

70,000

70,000

210,000

Всего админ. расходов и расходов на продажу

80,000

95,000

85,000

260,000

Амортизация, включенная в постоянные расходы

10,000

10,000

10,000

30,000

Денежные выплаты

70,000

85,000

75,000

230,000






Бюджет денежных средств





 

апрель

май

июнь

2 квартал

Денежные средства на начало периода

40,000

30,000

30,000

40,000

Поступление денежных средств

 

от потребителей

170,000

400,000

335,000

905,000

Расходование денежных средств

 

на основные материалы

40,000

72,300

72,700

185,000

на оплату труда основного персонала

15,000

23,000

15,000

53,000

производственные накладные затраты

56,000

76,000

59,000

191,000

затраты на сбыт и управление

70,000

85,000

75,000

230,000

покупка оборудования

0

143,700

48,300

192,000

дивиденды

49,000

0

0

49,000

Денежные средства в распоряжении

-20,000

30,000

95,000

45,000

Финансирование





Получение ссуды

50,000

 

 

50,000

Погашение ссуды

 

 

-50,000

-50,000

Выплата процентов

 

 

-2,000

-2,000

Итого

50,000

 

-52,000

-2,000

Денежные средства на конец периода

30,000

30,000

43,000

43,000



‹‹ Предыдущая Содержание Следующая ››


Внимание! Тексты принадлежат их владельцам и размещены на сайте для ознакомления. Вы можете использовать эти материалы только в ознакомительных целях - для прочих целей Вы должны купить книгу. Если вы не согласны с данными условиями, вы должны немедленно покинуть сайт.